الأساليب الحديثة لكشف الأخطاء والمخالفات المالية
اختر مدينة وتاريخ آخر
دورة الأساليب الحديثة لكشف الأخطاء والمخالفات المالية
المقدمة:
يُعتبر التدقيق عملية ممنهجة للحصول على تقييم استنادًا إلى الأدلة المتاحة بشأن الحالة الحالية لكيان ما أو منطقة أو عملية، ومقارنتها بمعايير محددة مسبقًا ومقبولة. يهدف التدقيق إلى تحقيق نتائج موثوقة وتقديمها للمستخدمين المستهدفين، وذلك للإفصاح عن صحة المعايير المالية وكشف أي أخطاء قد تكون موجودة.
تلعب التكنولوجيا الحديثة دورًا مهمًا في تعزيز موثوقية التقارير المالية. فالتكنولوجيا المستخدمة في جميع مراحل عملية التدقيق، بدءًا من التخطيط الأولي للمراجعة السنوية بناءً على تحليل المخاطر، وصولاً إلى التطبيق والإبلاغ ومتابعة مراجعة الحسابات والمعاملات والضوابط المالية الرئيسية، تساهم في زيادة السيطرة على نقاط الضعف وتحديد الاتجاهات غير العادية.
أهداف الدورة:
· تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاختلاسات المالية والخدع المحاسبية
· استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي
· تمكين المشاركين من تشخيص مخاطر الاحتيال المالي والتنبؤ بها وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية
· اكساب المشاركين مهارة تحديد المخالفات المالية وأنواعها وكيفية استخدام أساليب وإجراءات معينة لكشف الأنواع المختلفة من المخالفات
· اكساب المشاركين المهارات اللازمة لوضع السياسات والإجراءات المستخدمة في تحجيم مخاطر الاحتيال المالي ودور الرقابة في التغلب عليها
الفئات المستهدفة:
· مدراء مكاتب المراجعة المالية.
· مدراء مكاتب التدقيق الداخلي.
· مدراء أقسام التطوير الإداري في الشركة.
· كافة العاملين في مجال الرقابة والمراجعة الإدارية.
· كافة العاملين في مجال التدقيق الداخلي.
المحاور العلمية للدورة:
طبيعة المتابعة والتدقيق والمراجعة
· مفهوم المتابعة
· أساليب المتابعة
· أسلوب المتابعة الكلية
· أسلوب المتابعة بالاستثناء
· أسلوب المتابعة بالنتائج
· شروط نجاح أساليب المتابعة
مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي
· مفهوم المخالفات
· مفهوم الاحتيال المالي
· مجالات المخالفات والاحتيال المالي
· المبيعات/الخدمات النقدية
· التحصيلات من العملاء
· التواطؤ مع الموردين
· التلاعب في الاجور
أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها
· حماية أصول وممتلكات المؤسسة
· الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية
· تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي
دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· تقييم أنظمة الرقابة الداخلية
· الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات
التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي
دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات والاحتيال المالي